8月1日，《關(guān)于適用商業(yè)健康保險個人所得稅優(yōu)惠政策產(chǎn)品有關(guān)事項的通知》（簡稱《通知》）正式實施。

貝殼財經(jīng)記者了解到，人保健康今天已成功簽約稅優(yōu)健康險新政后的首單。

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根據(jù)《通知》，調(diào)整后的稅優(yōu)健康險可享受到的稅優(yōu)額度仍限額2400元/年（200元/月），但實現(xiàn)了兩個“擴大”，即適用于個稅優(yōu)惠的商業(yè)健康保險范圍擴大，涵蓋醫(yī)療保險、長期護理保險和疾病保險，同時，被保險人群體也進一步擴大，投保人既可以為本人投保，也可以為配偶、子女、父母投保。

同時，稅優(yōu)健康險新政還設(shè)置了較高的醫(yī)療保險賠付率要求，從政策層面保證了稅優(yōu)醫(yī)療險較高的性價比。

稅優(yōu)健康險新政后首單落地 累計省稅9600元

稅優(yōu)健康險，顧名思義，即可以享受個人稅收優(yōu)惠政策的健康保險，購買適用個稅優(yōu)惠政策的商業(yè)健康保險允許在當年（月）計算應(yīng)納稅所得額時予以稅前扣除，限額2400元/年（200元/月）。

據(jù)了解，此次國內(nèi)稅優(yōu)健康險首單的客戶是來自北京的國企員工李先生，他購買的是人保健康在支付寶平臺推出的一款可保終身的互聯(lián)網(wǎng)專屬稅優(yōu)長期護理保險產(chǎn)品——“人?！そK身護理險”。

李先生表示，平時就比較關(guān)注國家政策發(fā)布，前段時間看到國家有稅優(yōu)健康險新政策，就比較感興趣，剛好家里有老人生病后需要護理，就第一時間投保了。

“產(chǎn)品可以享受稅收優(yōu)惠，在網(wǎng)上投保后也能很快獲得稅優(yōu)識別碼，屆時報稅時填進個稅App就可以了，很便捷。”李先生說。

稅優(yōu)健康險到底能省多少錢，讓我們來算筆賬。據(jù)人保健康總精算師溫家振介紹，以26歲的李先生為例，他投保選擇20年交，每年交2400元，累計交費4.8萬元。同時，李先生的個稅稅率為20%，他在交費期內(nèi)每年可申請退稅480元，累計可省稅9600元。

記者了解到，人保健康首批推出了10款稅優(yōu)健康險產(chǎn)品，覆蓋長期護理保險、醫(yī)療保險及疾病保險三個稅優(yōu)險種，可對接在職人員、少兒、老年人、帶病體等各類人群。

平安健康險方面也對貝殼財經(jīng)記者表示，本次公司開發(fā)的稅優(yōu)健康險產(chǎn)品以醫(yī)療險為主，包含兩款產(chǎn)品：長期百萬醫(yī)療和少兒專屬長期醫(yī)療，后續(xù)將在互聯(lián)網(wǎng)保險代理平臺上線?！跋M者如需購買稅優(yōu)產(chǎn)品，其購買流程與其他產(chǎn)品一致，只需在個稅匯算期間，在個人所得稅App進行專項扣除申報并填入稅優(yōu)識別碼等保單信息，即可享受稅收優(yōu)惠?！?/p>

此外，互聯(lián)網(wǎng)保險代理平臺螞蟻保也上線了兩款稅優(yōu)健康險新政后的產(chǎn)品——由人保健康推出的“好醫(yī)保·終身防癌醫(yī)療險”“人?！そK身護理險”，用戶在支付寶App上搜索“稅優(yōu)健康險”，即可找到相應(yīng)產(chǎn)品為自己和家人投保。

新政解決稅優(yōu)健康險痛點 提高客戶投保積極性

其實，稅優(yōu)健康險并非新生事物，早在2015年5月便開始試點，2017年7月開始推廣至全國，但在市場上卻面臨“叫好不叫座”的尷尬，公開數(shù)據(jù)顯示，截至2020年末，稅優(yōu)健康險累計銷售保單僅51萬件，累計保費收入僅21.75億元，表現(xiàn)遠不及預(yù)期。

東吳證券研報稱，稅優(yōu)健康險之所以沒有達成此前期待的成效，主要原因可以總結(jié)為：產(chǎn)品較單一、多元性不強，投保人關(guān)注度不足；三款示范條款開發(fā)專屬產(chǎn)品及形態(tài)限制了險企開發(fā)積極性；稅優(yōu)額度不足，吸引力有待提升等。

針對這些痛點，稅優(yōu)健康險新政進行了調(diào)整。

平安健康險相關(guān)負責人解讀稱，稅優(yōu)健康險新政出臺后，首先，產(chǎn)品覆蓋面擴大，人群上，從投保人擴展到投保人的家庭，在保險產(chǎn)品上，除了醫(yī)療險外還增加了長護險和重疾險；其次，產(chǎn)品保障更強，新政允許人身險公司針對既往癥人群設(shè)置不同的保障方案，保險保障期間也傾向于長期保證，產(chǎn)品穩(wěn)定性更好；第三，產(chǎn)品設(shè)計更加市場化、自由化，新政下產(chǎn)品不再設(shè)計標準化條款，只對既往癥人群設(shè)置承保要求，其他產(chǎn)品設(shè)計內(nèi)容都交給保險公司；最后，流程優(yōu)化，讓個人客戶可以簡捷、順滑地進行投保和稅收抵扣，大大增強了客戶的投保意愿，也增加了保司開發(fā)稅優(yōu)產(chǎn)品的積極性。

特別值得一提的是，《通知》還對稅優(yōu)健康險的賠付率進行了相應(yīng)把控，根據(jù)要求，醫(yī)療保險產(chǎn)品連續(xù)三年綜合賠付率指標低于精算假設(shè)的80%，人身保險公司應(yīng)當及時采取調(diào)整改進措施，醫(yī)療保險業(yè)務(wù)三年累計綜合賠付率指標低于65%的，除采取上述措施外，人身保險公司報送該類產(chǎn)品時，應(yīng)當提交費率合理性說明材料，說明材料須由總經(jīng)理、總精算師、財務(wù)負責人簽字確認并經(jīng)公司董事會審議。

平安健康險相關(guān)負責人表示，稅優(yōu)醫(yī)療險有較高賠付率的要求，對于投保人來說，性價比較高。

不過，北京聯(lián)合大學管理學院金融系教師楊澤云認為，監(jiān)管對保險公司經(jīng)營稅優(yōu)健康險有賠付率等約束條件，如何才能真正激勵保險公司開發(fā)及經(jīng)營好稅優(yōu)健康險產(chǎn)品，同時又能真正惠及客戶，還需要在發(fā)展中探索。

新京報貝殼財經(jīng)記者 潘亦純 編輯 陳莉 校對 劉軍