證券代碼：603978   證券簡(jiǎn)稱：深圳新星        公告編號(hào)：2023-044

轉(zhuǎn)債代碼：113600   轉(zhuǎn)債簡(jiǎn)稱：新星轉(zhuǎn)債

       深圳市新星輕合金材料股份有限公司

(資料圖片僅供參考)

  本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳

述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

  重要內(nèi)容提示：

  ? 交易目的、交易品種、交易工具、交易場(chǎng)所和交易金額：鋁錠為深圳市

新星輕合金材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及全資子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要

原材料之一，其價(jià)格波動(dòng)會(huì)對(duì)產(chǎn)品成本產(chǎn)生一定的影響。為規(guī)避原材料價(jià)格波動(dòng)

風(fēng)險(xiǎn)，公司擬繼續(xù)通過(guò)上海期貨交易所開(kāi)展鋁錠期貨套期保值業(yè)務(wù)，授權(quán)期限內(nèi)

任一時(shí)點(diǎn)占用的保證金余額不超過(guò)人民幣 2,000 萬(wàn)元（含），上述額度在有效期

限內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用。

  ? 履行的審議程序：公司于 2023 年 6 月 14 日召開(kāi)第四屆董事會(huì)第二十四

次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于繼續(xù)開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案》及議案附件《關(guān)

于開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》。獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。

本次開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

  ? 特別風(fēng)險(xiǎn)提示：公司開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)，以合法、謹(jǐn)慎、安全和有

效為原則，不以套利、投機(jī)為目的，但進(jìn)行期貨套期保值交易仍可能存在市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等，可能造成公司

交易的損失。

  一、交易情況概述

  （一）繼續(xù)開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)的目的和必要性

  鋁錠為公司及全資子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要原材料之一，其價(jià)格波動(dòng)會(huì)對(duì)產(chǎn)品

成本產(chǎn)生一定的影響。鑒于前次套期保值業(yè)務(wù)授權(quán)期限于 2023 年 6 月 14 日到

期，為規(guī)避原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，公司擬繼續(xù)開(kāi)展鋁錠期貨套期保值業(yè)務(wù)，減少

因原材料價(jià)格波動(dòng)造成產(chǎn)品成本波動(dòng)，降低原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司及全資子公司

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響，實(shí)現(xiàn)公司及全資子公司業(yè)務(wù)穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展。

  （二）交易金額

  公司將根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，以訂單或存貨的數(shù)量以及相關(guān)合同的執(zhí)行情

況為測(cè)算基準(zhǔn)確定期貨套期保值的數(shù)量規(guī)模，授權(quán)期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)占用的保證金

 （含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不超過(guò)人民幣 2,000 萬(wàn)元（含），

余額

上述額度在有效期內(nèi)可循環(huán)滾動(dòng)使用。

  （三）資金來(lái)源

  公司從事期貨套期保值業(yè)務(wù)的資金來(lái)源于自有資金，不得使用募集資金直接

或間接進(jìn)行期貨套期保值業(yè)務(wù)。

  （四）交易方式

  公司通過(guò)上海期貨交易所掛牌交易的鋁期貨合約進(jìn)行套期保值。交易類型主

要包括《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 5 號(hào)—交易與關(guān)聯(lián)交易》第

四十七條中的（一）至（四）項(xiàng)。

  （五）投資期限

  本次開(kāi)展原材料鋁錠套期保值業(yè)務(wù)，有效期自本次董事會(huì)審議通過(guò)之日起十

二個(gè)月。如單筆交易的存續(xù)期超過(guò)了授權(quán)期限，則授權(quán)期限自動(dòng)順延至單筆交易

終止時(shí)止。

  二、審議程序

  公司于 2023 年 6 月 14 日召開(kāi)第四屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議，審議通過(guò)了

《關(guān)于繼續(xù)開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案》及議案附件《關(guān)于開(kāi)展期貨套期保值

業(yè)務(wù)的可行性分析報(bào)告》。獨(dú)立董事發(fā)表了同意的獨(dú)立意見(jiàn)。本次開(kāi)展期貨套期

保值業(yè)務(wù)無(wú)需提交股東大會(huì)審議。

  三、期貨套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)控措施

  （一）期貨套期保值業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析

對(duì)價(jià)格走勢(shì)做出一定的預(yù)判，一旦價(jià)格預(yù)測(cè)發(fā)生方向性錯(cuò)誤有可能會(huì)給公司造成

損失。

在合適價(jià)位成交，令實(shí)際交易結(jié)果與方案設(shè)計(jì)出現(xiàn)較大偏差，造成交易損失的風(fēng)

險(xiǎn)。

不完善或操作失誤，或因期貨交易市場(chǎng)價(jià)格大幅波動(dòng)沒(méi)有及時(shí)補(bǔ)充保證金而被強(qiáng)

行平倉(cāng)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

題，導(dǎo)致無(wú)法獲得行情或無(wú)法下單的風(fēng)險(xiǎn)。

約定，取消產(chǎn)品訂單，造成公司損失。

法交易，從而帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

     （二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施

經(jīng)營(yíng)需要及客戶訂單周期作為期貨操作期，降低期貨價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。公司期貨套

期保值業(yè)務(wù)只限于在境內(nèi)期貨交易所交易的、且與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的原材料相

同的商品期貨品種。

和使用保證金，按照公司期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度中規(guī)定的權(quán)限下達(dá)操作指令，

根據(jù)規(guī)定進(jìn)行審批后，方可進(jìn)行操作。公司將合理使用自有資金用于套期保值業(yè)

務(wù)，不使用募集資金直接或間接進(jìn)行套期保值。

期保值交易的授權(quán)范圍、審批程序、風(fēng)險(xiǎn)管理及信息披露做出了明確規(guī)定，嚴(yán)格

按照內(nèi)部控制制度執(zhí)行；審計(jì)部定期或不定期對(duì)套期保值業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，監(jiān)督套

期保值工作的開(kāi)展情況；同時(shí)加強(qiáng)對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高期貨套期保

值業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平。

保證交易系統(tǒng)的正常運(yùn)行，確保交易工作正常開(kāi)展。當(dāng)發(fā)生錯(cuò)單時(shí)，及時(shí)采取相

應(yīng)處理措施，減少損失。

行資信審查，確定交易對(duì)方有能力履行相關(guān)合同。

及時(shí)合理地調(diào)整期貨套期保值思路與方案。

  四、繼續(xù)開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)對(duì)公司的影響

  （一）對(duì)公司的影響

  公司按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督職能相分離的原則，建立嚴(yán)格的期貨套期保值審

批和執(zhí)行程序，繼續(xù)進(jìn)行與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相匹配的套期保值操作，有利于規(guī)避因

原材料價(jià)格波動(dòng)造成產(chǎn)品成本波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，減少原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影

響。公司使用自有資金開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)，擬投入的保證金規(guī)模與公司經(jīng)營(yíng)

情況和實(shí)際需求相匹配，不會(huì)影響公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。

  （二）會(huì)計(jì)政策核算原則

  公司將嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 22 號(hào)—金融工具確認(rèn)和計(jì)

量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 24 號(hào)—套期保值》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)-金融工具

列報(bào)》等相關(guān)政策規(guī)定，進(jìn)行期貨套期保值業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算。

  五、獨(dú)立董事意見(jiàn)

  公司使用自有資金開(kāi)展與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的原材料鋁錠期貨套期保值業(yè)務(wù)，是

為了利用期貨套期保值功能，有效減少和規(guī)避原材料價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，

符合公司和全體股東的利益；相關(guān)審議和表決程序符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及《公

司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形；公司就開(kāi)展期貨套期

保值業(yè)務(wù)編制了可行性分析報(bào)告，業(yè)務(wù)開(kāi)展具有可行性，并已制定了《期貨套期

保值業(yè)務(wù)管理制度》，通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部控制，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程，防范風(fēng)險(xiǎn)。因

此，我們同意公司繼續(xù)開(kāi)展期貨套期保值業(yè)務(wù)。

  特此公告。

                  深圳市新星輕合金材料股份有限公司董事會(huì)

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